En los últimos años, plataformas como OnlyFans se han convertido en una fuente importante de ingresos para creadores de contenido en México. Sin embargo, junto con este crecimiento económico viene la responsabilidad de cumplir con las obligaciones fiscales mexicanas. Entenderlas y atenderlas es crucial para evitar problemas legales y asegurar la sostenibilidad de tu actividad digital.
¿Debes declarar los ingresos de OnlyFans?
Sí. Todo ingreso que percibas, sin importar su origen, debe declararse ante el SAT (Servicio de Administración Tributaria). Esto incluye los pagos recibidos de plataformas extranjeras como OnlyFans. No declarar estos ingresos puede derivar en multas, recargos e incluso complicaciones legales.
¿En qué régimen debes registrarte?
Como creador de contenido en OnlyFans tienes varias opciones:
– Régimen de Actividades Empresariales y Profesionales: ideal para quienes ofrecen servicios o productos de manera independiente. Es amplio y flexible para distintas actividades comerciales o profesionales.
Si tus ingresos provienen de plataformas digitales, aplicaciones o sitios web, se consideran bajo el Régimen de Plataformas Digitales (artículo 113A de la LISR), y no es opcional elegir otro. Solo si no provienen de medios digitales podrías optar por Actividades Empresariales y Profesionales o RESICO.
– Régimen de Plataformas Digitales: diseñado para quienes generan ingresos mediante aplicaciones o sitios web. Establece reglas fiscales específicas para estos casos.
– Régimen Simplificado de Confianza (RESICO): opción atractiva si tus ingresos anuales no superan los $3.5 millones MXN. Ofrece tasas más bajas y declaraciones simplificadas. En algunos casos, la tasa de ISR puede ser tan baja como 1%, dependiendo de tus ingresos.
Facturación de ingresos en OnlyFans
Una vez registrado, debes emitir facturas por los ingresos recibidos. Dado que OnlyFans es una plataforma extranjera, considera lo siguiente:
– Factura al Público en General: como tus suscriptores suelen ser anónimos o están fuera de México, puedes emitir facturas globales al “Público en General” por periodos (ejemplo: semanal o mensual).
– Factura por cada ingreso: opción válida para mayor control, aunque más laboriosa.
– Tipo de CFDI: selecciona tipo “Ingreso”, que respalda las ventas o ingresos recibidos.
Declaraciones fiscales
Como creador en OnlyFans, debes presentar declaraciones de acuerdo con tu régimen:
– Mensuales: incluyen el cálculo y pago de ISR y, en algunos casos, IVA. En RESICO, el ISR puede ser tan bajo como 1% si cumples los requisitos.
– Anual: cada abril debes presentar tu declaración anual con todos tus ingresos, deducciones y pagos.
¿Debes pagar IVA en ingresos de OnlyFans?
Si no registras tu RFC en las plataformas digitales, podrías enfrentar retenciones muy altas: entre 20% y 36% de ISR, además del 16% de IVA.
Sin embargo, si registras tu información fiscal, las retenciones dependen de la actividad:
– ISR: 4% (servicios), 2.1% (transporte), 1% (ventas de bienes o servicios).
– IVA: se retiene el 50% del 16% total, es decir, 8%.
Importancia de registrar ingresos y gastos
Es vital llevar un control claro de lo que recibes de OnlyFans y de los gastos relacionados con tu actividad (equipo, internet, software, etc.). Estos gastos pueden ser deducibles y ayudan a reducir tu base gravable.
Cómo puede ayudarte Mextax
Cumplir con las obligaciones fiscales como creador digital puede ser complicado. En Mextax ofrecemos soluciones diseñadas para ti: te ayudamos a obtener tu RFC, llevar tu contabilidad y presentar tus declaraciones en tiempo, mientras tú te concentras en crear contenido.
Al conocer y cumplir tus responsabilidades fiscales, puedes seguir creciendo como creador en plataformas como OnlyFans, asegurando que tu actividad sea legal y rentable.
¡Contáctanos hoy mismo para una asesoría y deja que nuestros expertos se encarguen de tus impuestos!
